公司治理 | 台灣上市公司資訊

公司辦法規章;董事會資訊;獨立董事資訊;組織架構與運作;內部稽核之組織與運作.No.標題,下載.01,群光電能科技股份有限公司章程.02,資金貸放作業程序.

本公司內部稽核組織為獨立單位，配置稽核主管 1 名及專任稽核人員 2名，直接隸屬於董事會。本公司內部稽核主管之任免，需經審計委員會同意，並提報董事會通過；內部稽核人員之任免、考核晉升及薪資獎酬係依據「人力資源管理核決權限表」之規定辦理，其考評每年執行二次，前述任免、考核晉升及薪資獎酬係依簽核流程由稽核主管簽報至董事長核定。

稽核主管除定期列席審計委員會及董事會報告外，視需要不定期向獨立董事、董事長及總經理報告。內部稽核制度明訂稽核作業程序，稽核範圍涵蓋本公司及子公司所有營運活動。透過稽核活動以適時提供管理階層掌握內部控制的已存在或潛在議題。主要稽核活動係依董事會核准之年度稽核計劃執行，該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂，並視需要及董事會指示辦理專案稽核。

所有稽核發現之矯正預防措施及改善情形均作成追蹤記錄，適時提交管理階層瞭解稽核議題之改善成果。內部稽核覆核各單位所執行的自行檢查，包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質，並綜合自行檢查結果，報告總經理及董事會。